信托基金是信托还是基金优秀20篇

证券投资基金是什么

证券投资基金是指通过公开发售基金份额募集资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运作资金，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。

证券投资信托基金，又称共同基金(mutualfunds)指通过专门的经营机构将众多的投资者的资金汇集起来,由专门投资人士集中进行投资管理,投资者按其投资比例享受投资收益的一种金融工具。

在国内，共同基金的正式名称为证券投资信托基金，是由投信公司依信托契约的形式发行受益凭证，主要的投资标的为股票、期货、债券、短期票券等有价证券。

证券投资信托是什么

证券投资信托是指信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给受益人，信托部门从中收取手续费。

证券投资信托和证券投资基金区别

1、主体不一样

信托的主体是信托公司，基金的主体是基金公司

2、形式不一样

信托是以信托合约为基础，信托公司自己或者委托其他管理人代为投资(代投的情况比较多，就是俗称的阳光私募)，基金则是基金契约为基础，基金公司自己投资，不委托其他人。

3、门槛不一样

信托类的门槛很高，一般都是100万起步，并且不能大范围公开宣传，只能特定的小范围宣传和推介。基金的门槛很低，1000块起步，适合普通人群，可以大范围公开宣传和推介。

私募基金是私下或直接向特定群体募集的资金。

信托是一种财产管理制度，是由财产所有人将财产移转或设定于管理人，使管理人为一定之人之利益或目的，为管理或处分财产。

私募基金和信托有以下五个区别：

1、风险承担能力不同。

一般来说信托公司都由一定规模的真实的资本金组成，信托的管理办法规定，对于未能履行受托人义务而给受益人造成损害的要用自有资金进行赔偿，且信托公司也确实有一定的赔偿能力，私募基金就很难说了。

2、操作过程不同。

在操作过程中，信托设立后它是一个固定的信托池，这些信托资金没有放大的功能，但有些私募基金就不同了，可能它自己原来只有100万，向投资人承诺有10%的收益后就可以获得1000万，再拿着1000万的资金去找1个亿、10个亿，通过这种方式它可以无限放大。

3、资金用途不同。

私募基金的资金主要运用于证券市场，而信托资金运用的范围更广一些，在国外是一种非常成熟的金融方式

4、产品期限不同。

私募基金针对的是一些短期闲置资金，而信托计划的运行期一般较长，一般至少要一年。

5、契约关系不同。

私募基金通过基金契约或基金章程明确当事人之间的法律地位与权利义务，对所有的投资者应一视同仁，而资金信托则通过合同来联系当事人双方的关系，需与每一位委托人签订合同，明确双方的权利义务，如委托期限、相关费用，盈亏责任等。

房地产信托是信托投资公司发挥专业理财优势，通过实施信托计划筹集资金。

房地产信托投资基金(REITs)是房地产证券化的重要手段。房地产证券化就是把流动性较低的、非证券形态的房地产投资，直接转化为资本市场上的证券资产的金融交易过程。

房地产信托与房地产信托投资基金的区别：

第一，收益来源不同。

REITs是标准化可流通的金融产品，一般从上市或非上市公司收购地产资产包，且严格限制资产出售，较大部分收益来源于房地产租金收入、房地产抵押利息或来自出售房地产的收益，能够在证券交易所上市流通；中国的房地产信托计划是有200份合同限制的集合非标准化金融产品，一般不涉及收购房地产资产包的行为，其收益视信托计划的方案设置而定，尚无二级市场，不能在证券交易所上市流通。

第二，回报不同。

REITs对投资者的回报需要把收入的大部分分配给投资者，比如美国要求把所得利润的95%分配给投资者；中国的房地产信托计划对投资者的回报为信托计划方案中的协议回报，一般在3%-9%左右。

第三，运作方式不一样。

REITs的运作方式是：负责提供资金并组建资产管理公司或经营团队进行投资运营；中国的房地产信托计划的运作方式是：提供资金，监管资金使用安全，或部分或局部参与项目公司运作获取回报。

第四，产品周期不同。

REITs的产品周期一般在8-10年，更注重房地产开发后，已完工的房地产项目的经营；中国的房地产信托计划产品周期较短，一般为1-3年。

第五，税制不同。

REITs的税制优惠：如信托收益分配给受益人的，REITS免交公司所得税和资本利得税，分红后利润按适用税率交纳所得税。而中国的房地产信托计划没有相关的税制安排。

第六，中国的房地产信托概念较为宽泛。

可以是REITs模式，也可以是贷款信托、优先购买权信托、财产权信托、受益权转让信托等等。

简单地讲，REITs就是将投资大众的资金，由专业投资机构投资在商务办公大楼、购物中心、饭店、公共建设等商用建筑物，投资人不是直接拿钱投资不动产，而是取得受益凭证，报酬以配息方式进行，且REITs可以挂牌公开交易，因此投资人还可以在公开市场买卖，赚取资本利得。

房地产信托投资基金刚刚进入国内，并没有很多人了解。但是房地产投资信托基金的出现，带给了国内中小投资商一丝曙光。而房地产信托投资基金也以门槛低，收入高的优势吸引了众多投资者。房地产信托与房地产信托基金一样吗？有什么区别？

房地产信托与房地产信托基金的区别：

第一，REITs是标准化可流通的金融产品。

一般从上市或非上市公司收购地产资产包，且严格限制资产出售，较大部分收益来源于房地产租金收入、房地产抵押利息或来自出售房地产的收益，能够在证券交易所上市流通;中国的房地产信托计划是有200份合同限制的集合非标准化金融产品，一般不涉及收购房地产资产包的行为，其收益视信托计划的方案设置而定，尚无二级市场，不能在证券交易所上市流通。

第二，REITs对投资者的回报需要把收入的大部分分配给投资者。

比如美国要求把所得利润的95%分配给投资者;中国的房地产信托计划对投资者的回报为信托计划方案中的协议回报，一般在3%-9%左右。

第三，运作方式不同。

REITs的运作方式是：负责提供资金并组建资产管理公司或经营团队进行投资运营;中国的房地产信托计划的运作方式是：提供资金，监管资金使用安全，或部分或局部参与项目公司运作获取回报。

第四，产品周期不同。

REITs的产品周期一般在8-10年，更注重房地产开发后，已完工的房地产项目的经营;中国的房地产信托计划产品周期较短，一般为1-3年。

第五，税制方面不同。

REITs的税制优惠：如信托收益分配给受益人的，REITS免交公司所得税和资本利得税，分红后利润按适用税率交纳所得税。而中国的房地产信托计划没有相关的税制安排。

单位信托基金是投资者购买单位（通常是在零售规模的金额），代表他们的资产份额。汇集资金分配的投资经理通过信托契约，以受托人的监督指定资产。他们的主要职能是管理那些投资于批发量小集体投资。信托投资收取服务费，并支付其交易成本，可以吞并部分投资者的净回报。对投资者的回报通常不能保证收益，所以单位信托基金的持有人面临的投资风险。

单位信托基金的特点：

1)单位信托是一项名为信托契约的文件而组建的一家经理公司，在组织结构上，它不设董事会，基金经理公司自己作为委托公司设立基金，自行或再聘请经理人代为管理基金的经营和操作，并通常指定一家证券公司或承销公司代为办理受益凭证--基金单持有证的发行、买卖、转让、交易、利润分配、收益及本益偿还支付。

2)受托人接受基金经理公司的委托，并且以信托人或信托公司的名义为基金注册和开户。基金户头完全独立于基金保管公司的帐户，纵使基金保管公司因经营不善而倒闭，其债权方都不能动用基金的资产。其职责是负责管理、保管处置信托财产、监督基金经理人的投资工作、确保基金经理人遵守公开说明书所列明的投资规定，使他们采取的投资组合符合信托契约的要求。在单位信托基金出现问题时，信托人对投资者负责索偿责任。

二、单位信托基金的优势：

1、分散投资。

透过基金集腋成裘，投资者作小额投资，就可以间接参与全球金融及股票市场的买卖，投资途径得以扩大，令投资更加灵活。

2、可获专业协助。

借着基金的人力资源，以及基金经理的投资经验，投资者无须因顾虑自己经验不足而避免多方面投资。

3、减少风险。

透过分散投资、扩大投资途径，持仓风险可以大为减少，因为基金的投资组合很少会出现“全军尽墨”的情况。

4、减省手续费和时间。

由于基金投资组合庞大，投资者间接减轻分散投资应缴的手续费。同时，基金经理亦可代办转名过户、收息等繁复手续。

5、套现能力强。

透过基金经理维持第二市场的活跃性，投资者可按个人需要，随时按报价出售全部或部分单位投资，套取现金。

信托投资基金也叫投资信托，即集合不特定的投资者，将资金集中起来，设立投资基金，并委托具有专门知识和经验的投资专家经营操作，使中小投资者都能在享受国际投资的丰厚报酬不同的减少投资风险。共同分享投资收益的一种信托形式，基金投资对象包括有价证券和实业。

信托投资基金的分类：

1、根据投资基金设立的法律基础不同，可以分为公司型投资基金和契约型投资基金。

1）公司型投资基金是具有共同投资目标的投资者依据公司法组成以盈利为目的、投资于特定对象（如各种有价证券、货币）的股份制投资公司。这种基金通过发行股份的方式筹集资金、是具有法人资格的经济实体。基金持有人既是基金投资者又是公司股东，按照公司章程的规定，享受权利、履行义务。公司型基金成立后，通常委托特定的基金管理公司运用基金资产进行投资并管理基金资产。基金资产的保管则委托另一金融机构，该机构的主要职责是保管基金资产并执行基金管理人指令，二者权责分明。基金资产独立于基金管理人和托管人的资产之外，即使受托的金融保管机构破产。受托保管的基金资产也不在清算之列。

公司型投资基金：组建基金股份公司，发行受益凭证募集投资者资金，基金委托基金经理公司管理操作，基金的原则委托金融机构保管。

2）契约型投资基金也称信托型投资基金，是根据一定的信托契约原理。由基金发起人和基金管理人、基金托管人订立基金契约而组建的投资基金。基金管理公司依据法律、法规和基金契约负责基金的经营和管理操作：基金托管人负责保管基金资产，执行管理人的有关指令。办理基金名下的资金往来：投资者通过购买基金单位、享有基金投资收益。英国、日本和我国香港、台湾地区多是契约型基金。

2、根据基金证券变现方式的不同，可以分为封闭型基金和开放型基金。

1）封闭型基金。即资本形成固定，且在一定期限内不能要求偿还的一种基金。它的特点是在基金股份发行结束后即不再向投资者出售，投资者可以在证券市场上购买和出售其基金股份，但不能直接要求投资基金赎回。

2）开放型基金。即资本形成不完全固定，其已发行基金可以按净资产价值赎回的一种基金形式。开放型投资基金的特点是：基金股份的发行者有义务应受益人的请求，随时依据资产净值购回它所发行的基金，而且是见票即付。

3、根据基金发起的地区，可以分为国内基金和国际基金。

1）国内基金指基金来源于国内投资者，投资对象也在国内。

2）国际基金指基金的来源和投资对象分别在不同的国家，也称“海外基金”。

人民的名义大结局剧情已经播放完了，与以往的反腐剧来讲更多的接了地气，大结局也是大快人心,侯亮平和钟小艾终于把撼动贪腐官员拉下马,陈海醒来，还有祁同伟吞枪自杀，高小琴被抓。

高小琴2亿信托基金为何火？原来因为这几个原因！

其中有一个细节观众们应该都留意到了，高小凤坐在审讯室里，供出了事实：高小琴在香港为她和高小凤的两个孩子成立了一个2个亿的信托基金！看到这里，不禁很多人要问了，高小琴这么富有为什么还要设立信托基金啊？这个资金来源并不合法的信托基金能持续吗?

富有还需要设立信托基金，不得不说信托基金的作用。

高小琴在香港设立的应该是家族信托基金，是一种遗产规划和财富传承的工具。近年来香港的富豪们把家族的投资包括有价证券和实业等，注入家族信托投资基金，用以防止家族成员争夺家产及保障家族成员的生活质量等功能。

信托基金既能够保障孩子的未来,也可以进行财富传承，对于高净值人群来说，信托是财富传承中非常重要的法律工具。富有的人都使用了这个有利的工具包括李嘉诚邵逸夫、杨受成等富豪在内，多数家族财团都已经成立了家族信托基金。越是有钱人法律的工具越多啊.到此,我们应该能明白为什么高小琴在香港为孩子设立信托基金。

这个资金来源并不合法的信托基金能持续吗?

剧情中高小琴命运最悲催啦.四年的时间里流产了三次,和祁同伟有了一个儿子，只能委托妹妹抚养，高小琴最后逃跑失败，被抓坐牢。观众很多在想，还好有个信托计划在，老高和小高的子女还能得到有效的照顾。真的吗?

国家《信托法》第十一条明确规定,若委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托，则信托无效。香港地区也有相关规定，信托创立人在建立信托前须签订资金证明书，确保其资金源自合法途径。不论是在内地还是香港，信托财产的合法性都是先决条件。

当然,讲到信托，就不得不提信托基金的首要前提条件，就是资金来源合法，高小琴的资金来源并不合法。电视剧毕竟是虚构的，在实际生活中这样"来路不明"的资产是不可能被用做信托资产的。

剧情是虚构的，生活是现实的.信托作为一种高端理财产品,能根据客户的不同阶段需要作出计划还有信托有避税作用,还能避免财产继承的纠纷,合理规划遗产。这信托计划真是好真是好。

数字资产管理公司Grayscale宣布了其以太坊信托基金的股份拆分计划，此举可能使该基金对个人投资者更具吸引力。

在一份正式的新闻稿中，Grayscale周三宣布，拆分将在12月17日实施，记录中的股东将为其当前拥有的每人额外获得八股股票。为了有资格进行拆分，投资者必须在12月14日之前成为股东记录。

Grayscale表示，该基金目前拥有29,502,100股，每股价值0.09284789醚（ETH）。拆分之后，该信托将拥有265,518,900股，每股价值0.01031643 ETH。

根据新闻稿：“本新闻稿发布之日之后，直至记录日为止，信托可以创建新的股票。”

宣布分拆的主要目标之一是使该基金对可能觉得自己已经被市场淘汰的个人投资者更具吸引力。拆分不会影响基金的未来收益甚至是当前价值，这意味着其影响纯粹是心理上的。

资产管理人已经看到了创纪录的资金流入，反映出对数字资产需求的激增。第三季度对Grayscale产品的总投资达到10.5亿美元，以太坊信托的平均每周流入量达到1560万美元。与过去12个月的平均水平相比，以太坊信托的每周资金流入增加了73％以上。

灰度级更大的比特币信托在该季度的平均每周流入量为8050万美元，而过去12个月的平均流入量为3950万美元。

随着周二Eth2的正式发行，围绕以太坊的热情越来越高。开发路线图的第0阶段启动了智能合约平台的多年升级。

在牛市期间，Grayscale将自己定位为吸引对ETH和BTC进行机构投资的磁铁。周二，该公司宣布将重新播放#dropgold广告，以提高人们对投资数字资产的认识。

信托基金也叫投资基金，是一种“利益共享、风险共担”的集合投资方式。那么你知道儿童信托基金是什么吗?下面就跟着小编一起来看一下吧!

儿童信托基金是什么

伴随家族信托基金的大量设立，产生了众多通过家族信托基金获得大量财富的信托基金宝贝每年的费用。当这些宝贝年幼时，就有一个信托为他而设立。

它一般先由一个委托人信任的人或机构管理，直到孩子的年龄足够大(往往是18或25岁)，才可以参与财富的管理。比如，美国前总统约翰·肯尼迪之子小约翰·肯尼迪生前依靠家族信托基金可以随心所俗地过贵公子的优悠生活，并客串杂志经营业务。他的父亲与叔叔也同样受益于家族信托基金。

与市场上的交易信托产品不同，儿童信托基金具有的特点都体现在对财富的保值方面，具体特色如下：

1、资产保护

儿童信托基金能有效的对资产进行保护，信托账户内的资金不受债务、破产影响，就算家道中落，孩子在成年之后依旧能享用信托基金中的资产，能够帮助家庭扶持孩子的成长。

2、无需缴税

很多富商喜欢把留给后代的资产先设立成信托，原因则是信托产品具有合理的避税功效，目前国家对于信托获得的收益是否要缴税还没有明确规定，而且信托机构在进行托管时是不会代扣代缴的。

3、合理分配

在一些豪门之中，儿女为了争夺遗产而反目的事件并不少见，为此，信托基金就能很好的解决这个问题。在制定儿童信托基金的时候，就能够将每笔资产按照统计数额来合理分配，如果家庭中存在多个儿童，这笔信托将会有效的对财产进行保管，等到合适的时机再按要求分配给孩子，避免了手足相残的事情发生。

银行理财产品与信托基金有什么区别？银行理财产品，按照标准的解释，应该是商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。在理财产品这种投资方式中，银行只是接受客户的授权管理资金，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式双方承担。基金从广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。人们平常所说的基金主要是指证券投资基金。

银行理财产品与信托基金银行理财产品与信托基金的区别1.投资方向不同。银行理财产品募集到的认购资金一般会投入银行自己的资金池。发行产品的银行会利用这个资金池在银行间市场进行票据、债券、货币基金等投资。整个资金池的收益再分摊到之前发行的各款理财产品中。本金及收益的兑付来自整个资金池的本金及收益。信托理财产品的种类较多，不同产品的投资方向也不尽相同，主要有房地产，基建，股权，债权等。信托产品的本金安全和预期收益依靠抵押物及公司担保提供。2.投资门槛不同。银行理财产品的投资门槛多为5-10万，每款信托产品具有200人的投资人数上限，因此投资的门槛多定在100万。而且300万以下额度的投资名额一般只有50个。3.发行主体不同。银行理财产品是由银行发行，信托理财产品是由信托公司发行。信托公司一般不会直接面对普通客户(门槛较高)，它不像银行理财产品那样可以在银行遍布全国各地，因此在发行信托产品时有时候需要借助银行、保险、理财公司进行发售。虽然信托产品可以在银行、保险和理财公司申购，但它们其实只是当中介，产品的实际发行方仍然是信托公司。4、预期收益不同。银行理财产品的年化收益率多在3%-5%之间，而且经过连续降息降准后收益率有进一步下滑的趋势。信托理财产品的年化收益率大部分在8%-12%，相比银行理财优势很大。5、投资期限不同。银行理财产品的投资期限从30天-180天不等，很少有超过一年。而信托理财产品的投资期限较长，一般为一年至两年。以上就是关于银行理财产品与信托基金区别的介绍，相比较而言，银行理财产品的收益高低与选择的产品类型存在直接的联系。很多投资风险较低的银行投资理财产品，能够在很短的时间内，为投资者获得稳定的投资回报，而盲目选择银行投资理财产品的投资者，同样无法获得更好的投资收益。

信托基金资金运作方式主要为贷款，股权投资较少，而且有不断萎缩的趋势，那么信托基金安全吗?下面就跟着小编一起来看一下吧!

信托基金安全吗

1、保本风险

保本风险的本金发生亏损的概率很低，但本金发生亏损的几率也并非完全没有，信托计划并不承诺保本。当证券市场剧烈下跌，来不及止损平仓时，就可能发生净值亏损冲破“缓冲垫”的情形，这时优先委托人的本金就亏损了。

2、利率风险

一般国内现行利率一年调整一次，一年期的信托基金，一般不会产生利率风险。2年期以上的信托基金需要看资金运用签订的合同条款情况。从信托资金的运用方式来看，贷款运用的信托基金一般会与借款人约定贷款利率随央行一块调整，从而规避利率风险，而股权投资回购方式运用的信托基金，视其与被投资方在利率变动方面的约定确定是否能规避利率风险。

3、信用风险

风险的大小决定投资者的本金能否顺利收回，预计收益能否顺利实现，因而也是投资人最为关注的风险因素。评判信用风险，一看资金运用项目的投资情况，特别是项目在信托期限内的现金流量是否能充分承担还本付息的义务;二看项目方公司的背景和实力，是否有足够的资金实力在项目不能正常还本付息时在公司内自己消化;三看信托资金运用的信用提升手段，如抵押(质押)物是否过硬，抵押(质押)比率是否安全，担保方信用级别和资金实力如何，有无保险介入，专项赔偿基金是否充足以及受益权当中次级受益权的规模和承担义务情况等;四看发售信托产品之信托公司的信誉度、是否有政府背景、项目运作从业经验是否丰富以及资本实力的大小等。

一般来说，基础设施类要好于房地产投资和其他项目类型，而运用于大企业集团的信托要好于运用于一般公司的信托，抵押、担保充分的信托要好于一般的信用型的信托。

4、流动性风险

一般现有的信托产品只能以合同形式转让，不具备成型的转让市场，风险与股票、债券、基金等品种流动性风险相对比较大。不过，信托公司在设计信托产品时已经对该风险给予了充分的收益补偿。

常见的信托基金风险主要就是上述四点，综上可以看出，信托基金风险中的流动性风险和利率风险是不可控制的，而保本风险和信用风险则是可操控的，投资者需格外注意这一点。

养老保险金被喻为“养命钱，如何管理好这笔基金，关系到每一个劳动者切身利益和社会保险制度改革的成败。那么养老信托基金是什么?下面就跟着小编一起来看一下吧!

养老信托基金

养老信托基金是国外采用的一种用信托模式管理养老保险基金的方法。

目前，中国的养老保险管理机构多为行政机关和事业单位，缺乏专门的管理人才与技能，因此普遍遇到保值和增值的困难。从国外的情况来看，各国养老基金的管理模式，虽存在以政府为主的投资运营体系，但惯例是委托独立的机构管理和运用资金。这种独立的资金管理机构，有可能是政府的一个独立部门，但更多是具备法人地位的专门基金公司或投资银行。之所以委托独立机构管理资金，一是各国普遍强调政资分开，二是由于资金的管理运用需要相当的经验和专门技巧，由专门、独立的资金运作机构操作，更能胜任并且效果更佳。作为受托人的独立机构，既有全权管理和操作运用资金的权利，又负责非常严格的资金保值的责任。

信托公司作为专门的理财机构，具有良好的管理才能和经验，可确保养老基金的效益。同时，信托财产具有独立性，养老基金一旦交付信托，即不受信托公司和委托人财务状况恶化的影响，从而确保养老基金的安全性。

近日，《人民的民义》热播，剧中人物火了，还火了一把热词“信托基金”。该剧中高小琴在香港设立了一个2亿港币的信托基金，为了照顾她和妹妹的两个孩子的一生。之前笔者写了关于这个信托的最终命运如何，今天和大家聊聊“信托基金”到底为何这么火？

如何选择合适自己的信托产品？从这四点入手！

“信托基金”是什么？

有人可能对信托和基金有认识误区。在定义和实际操作、发行、管理、监管上都是不同的，信托和基金是独立但有交集的两个概念。那剧中的“信托基金”是什么？其实是家族信托。

家族信托是指委托人将家族财产转移给受托人并由受托人为了家族成员的利益或特定的目的进行管理的财富管理模式。

家族信托基金有哪些优势？

1、适应性更强的财富传承工具。

相比于保险、遗嘱方式的财富传承工具，家族信托的适应性更强。信托、保险、遗嘱都在财富传承的范畴内，只有信托可以决定资产何时、何地、以怎样的方式来分配给单个或几个受益人。

信托基金既能够保障孩子的未来，也可以进行财富传承。财富传承不仅是对财产的持续管理，还可以让家人持续受益，还能决定让多少代人受益。

遗嘱和保险的财富继承容易让子女因继承巨款而出现价值观偏差，“信托基金”还能专门设置防挥霍条款，对受益人的权力进行限制。为防止受益人们成为无节制挥霍的纨绔子弟，还可以依据父母对子女的期望来设定拨放财产的条件，比如，该信托基金只能用于子女教育，医疗等一些开支等。

2、合理节税保护伞。

前段时间微信被“2017年开征遗产税”的消息刷屏。上面写着2017年开征遗产税，深圳现在进行试点，超过80万的资产将被征税。先不论真假，中国对遗产税的征收是个趋势，以国外为例，遗产税的最高边际税率高达45%的情况下，如果传承三代，国家通过遗产税的征收将让继承的财富缩水70%以上，而通过家族信托可能会帮继承人节省70%以上的税收。

3、紧锁企业股权。

东亚银行曾因其大股东李氏将控股权分配给了众多的家族成员而被稀释，最后被财团攻陷，成他家企业。雅居乐则利用家族信托成功解决股权分散的问题。创始人陈氏兄弟两将分散的家族股权集中后设立家族信托，以其作为陈氏家族信托的受托人，陈氏五兄弟及陆倩芳为其受益人。目前，家族仍拥有雅居乐地产62.63%的股权。陈氏家族通过家族信托实现了股权集中。雅居乐的老板还是姓陈。

高小琴2亿信托基金火了，家族信托能够更好地帮助高净值人群规划“财富传承”，也逐渐被高净值人群认可。

不可撤销信托基金介绍

不可撤销信托就是一旦委托人设立此信托，则信托财产独立于委托人的财产，并且没有受益人的同意，委托人不得修改和取消信托。从合法减免税及财产隔离等角度，有一定数量的大陆新移民适合建议并使用不可撤销信托。

不可撤销信托是“可撤销的信托”的对称。信托证书中未附撤销条款，因而财产委托人无信托撤销权的信托。不可撤销的信托只有在信托意图已经实现或不可能实现的情况下，基于委托人和全体受益人的申请和法院判决而消灭，不发生信托终止问题。不可撤销的信托，在理论上又称为“完全信托”，它突出表现了“法律上的所有权”与“衡平法上的所有权”并存的信托关系特征。

不可撤销信托基金优势

1、以今天的价值把财产转移进去了，日后该财产包括升值不会算作你的遗产，因而没有遗产税。

2、因为该财产已经不属于你了，如果被告，别人拿不到该信托中的财产。

近日，贾跃亭在美国办理不可撤销信托。顾颖琼从洛杉矶律师助理手里拿到了贾跃亭的irrevocablelivingtrust【不可撤销的生前信托】的其中一份草稿文书【信托名字叫THEYTIRREVOCABLETRUST】。信托文书上显示，他给TiffanyJia(贾跃亭其中的一个女儿)，留了7500万美金，约合五亿人民币。甘薇是信托基金守信委托人。他的几个孩子将分别得到了不同的信托基金，金额大概相当。最后的信托基金款项据悉将从法拉第公司的资金池打入。

贾跃亭在美国设立不可撤销信托的优势：据律师透露，最后文书的签订工作将会是2017年九月底，在文书最后完成以及资金打入指定信托账号后，整个资金将会和贾跃亭完全无关。不可撤销的生前信托(irrevocablelivingtrusts)具备资产保护的功能，这是可撤销生前信托功能所不及的，许多人知道这点时，都跃跃欲试，这是人之常情，不过，并非每个人都适合成立不可撤销的信托。

不可撤销信托基金条件

绝大多数情形下，要成立不可撤销的生前信托来保护资产，成立人不能是信托管理人，也就是说成立人不能直接碰触信托本金；在美国加州，成立人要有把握将来不会需要以该信托本金做抵押贷款；虽然加州州准许成立人撤销这类信托，但需经过所有利害关系人的书面同意；成立人也不能任意更改信托的重要内容。在这些限制下，成立不可撤销的信托的人经常是在成立此类信托后还有足够流动资产的人，或是有充分迹象(即有高度可能性)会积欠政府巨额医疗补助或对外举债、而特别需要保护家产的高龄者。

不可撤销信托基金种类

1、不可撤销的人寿保险信托

作为美国金融产业中最有保障的保险业，美国的保险公司历史悠久重信誉，很多美国保险公司都是“百年老店”。美国保险具有保单费用低、杠杆效应及性价比高、理赔迅速、储蓄增值、节省税费及创新产品多等特点，越来越多的中国居民来到美国购买保险，特别是大单人寿保险。信托与保险，是财产规划中最有力的二种武器，二者有效的结合，使保险金从被保险人的应税遗产中分离出来，从而免缴遗产税。保单交付于不可撤销信托中，可以实现保单财产隔离，使保单现金价值和保险金免受诉讼和索赔。

2、朝代信托

理解美国有关财产转移时要注意几点，第一，遗产超过一定程度要交遗产税，税率在40%左右；第二，每人可以赠与14000美元(2017年)的财物，若夫妻联合赠与就是28000美元；第三,每人（美国公民）一生有549万美元的赠与额(2017年)；第四,如果隔代相传，即不传子而传孙，则在遗产税之外要再交一个隔代赠与税，税率和遗产税一样。因此朝代信托被人们运用起来，朝代信托中的财产可以合法地避免每一代的遗产税，因为设立人使用的是其免税的生前赠与额，其子孙后代对朝代信托中的财产只有享用权没有所有权，几代下来可以累积巨大的财富；父母、儿女和每一代子孙的官司债权人或离婚配偶不可以从朝代信托中获取财产；每一代子孙如果有急需，朝代信托的执行人（Trustee）可以从信托中取出钱给他/她使用。此外，朝代信托再用其中的资产购买大额人寿保险，可以使信托中的财富不断增值。

3、家族慈善基金会

慈善传承是家族财富传承的最高境界。家族慈善是把家族价值观传给下一代的最有力办法，是家族力量凝聚的焦点。法律专业人士通过与家族成员长期深入地沟通，活地设计法律架构，如设立基金会或慈善信托，以及将二者结合，实现家族财富以慈善的方式进行代际传承。

设立家族慈善基金会，每年的捐赠可以抵税；去世后的赠予完全没有遗产税；慈善基金会的投资所得不需要交增值税；捐赠人和子女可以成为基金会的董事，若参与基金会的运作和管理和可以领取“合理的”薪水和其他福利，如退休计划、医疗保险等。但家族慈善基金会每年必须捐赠至少5%的资产给公共慈善组织(Publiccharity),如学校、医院、教会等。

不论是朝代信托还是家族基金会，设立人赠与到其中的财产是一种终极赠与，意味着完全放弃了所有权，不可以再拿出来，因此这些信托中的财产才具有税务优势。

现今，中国房价高居不下，美国和欧洲都先后遭遇金融危机，导致资产价格缩水，以房地产为代表的实物资产因此充满吸引力和竞争力，很多高净值人士在海外直接购买房地产进行了大量投资，但风险很大，致使信托公司发行海外房地产信托基金（美国REITs基金）。

REITs是什么？

REITs是房地产信托投资基金的缩写，是房地产证券化的重要手段。房地产证券化就是把流动性较低的、非证券形态的房地产投资，直接转化为资本市场上的证券资产的金融交易过程。

其特点在于：预期收益主要来源于租金收入和房地产升值；预期收益的大部分用于发放分红；长期回报率相对稳定，介于股债之间。美国REITs基金目前证券化程度最高。

海外房地产市场为何受关注？

美国和欧洲国家房价收入比相对于中国房地产市场而已处于低位水平，加上许多海外房产给予永久所有权，以及海外移民，以房养学的需求，因此吸引了大量的高净值客户。

直投海外房地产市场劣势在哪？

投资海外房地产的风险主要在于地缘政治、地区局势和货币汇率的不稳定性和高度不可预测性。例如英国公投脱欧，连累英国的房地产价值缩水。加上房地产实物资产，受制于一些天然的缺陷，流动性不强，及时变现止损会比较困难，因此需要专家团队进行风险把控。

为什么选择REITs？

1、现金流稳定。REITs主要收入同时来源于租金和抵押贷款的利息，能像银行定期存款一样获取稳定的现金流，加上，法定要求REITs必须将至少90%的利润分配给份额持有人。

2、成长潜力。REITs主要的投资标的是房地产开发市场和房租市场，鉴于欧洲及美国之前房地产市场出现的房价回撤情况，预期欧美房地产市场有着稳定的投资环境。

3、灵活性。美国REITs在股票交易所进行交易，因而投资于REITs具有很好的流动性，可以很容易转化成现金。其份额可以相对容易地买入或卖出。因此，如果你想收回投资，随时可以。

4、风险分散。美国REITs投资于不同地区的不同种类的物业来分散风险的。相比于个人将所有的积蓄投资于一间公寓并期待涨价，投资于分散在不同物业的REITs则更加合理。

信托基金一般多少钱起？要交什么费用？信托基金是很多人看好的投资理财方式，想用手中的资金去购买。只是不知道信托基金门槛多高，更有些人听说信托基金门槛高的惊人不敢盲目出手。那么信托基金一般多少钱起？信托基金一般多少钱起：市场上的信托基金其实最低门槛只要5万元起，但是这种额度的信托基金并不多见，也没有几家信托公司愿意做。原因在于所能够募集到的资金量太少，而且投资风险高，收益也得不到保障，可以说这一类的信托基金在市场上属于底端产品。

而主流的信托基金，一般需要百万以上的投资门槛，这也和普通的信托相似，比如华润信托的“民森A号”信托基金就需要300万元的起投额度，其他的最低也需要一百万，这种情况在市场上十分常见，而且像一些中高端的家族信托，门槛可能都需要千万级别以上。

信托基金一般多少钱起信托基金的费用包括：除了门槛，信托基金在运作过程中也会产生很多的费用，这类费用事关投资者的利益，一般会根据所投资产品的类型来进行费用种类的核算，不过大致所需的费用为以下几类：1、认购费一般是投资者在进行产品购买时，所需要缴纳的一种手续费，通常认购费会在1%左右，而这个费率也会随着认购额度的大小来进行增减。2、管理费指的是投资者在购买了相应的产品后，机构代为管理运作而收取的一种手续费，通常按照产品的属性来进行计算，比如某信托基金是根据信托单位净值的1.5%来收取管理费用，其中还包括了托管费用。3、赎回费赎回费是在产品的开放存续期间内，持有产品的投资者向产品发行方卖出产品时所需支付的手续费用，其主要目的是作为一种补偿机制，通常该费用会计入产品资产内，而像一些信托基金可能会在封闭期后计算赎回费，比如持有满6个月的赎回费为3%。信托基金门槛并没有固定数字，不同的信托公司和不同的信托基金，准入门槛也各不相同，多数信托公司的普通信托基金准入门槛是五万元。

我们看美剧，看国外电影，经常会看听到信托基金，那么你知道房地产信托基金是什么吗?下面就跟着小编一起来看一下吧!

房地产信托基金

房地产信托基金是房地产信托机构为经营房地产信托投资业务及其他信托业务而设置的营运资金。在我国房地产信托基金主要来源于财政拨款、吸收的房地产信托存款以及自身留利。目前，我国的信托投资公司信托资金来源主要有：财政拨款、社会集资以及自身留利。

具体内容：

1.代理发行房地产业有关单位(包括政府)的股票。公司债券等有价证券筹措的资金;

2.企事业单位留置待用的房地产信托基金，即拥有法人资格的企事业单位以及预算外自有资金及职工购房储蓄集中后设置的信托基金;

3.商品房开发企业筹措待用的信托资金。

信托基金也叫投资基金，是一种利益共享、风险共担的集合投资方式。指通过契约或公司的形式，借助发行基金券的方式，将社会上不确定的多数投资者不等额的资金集中起来，形成一定规模的信托资产，交由专门的投资机构按资产组合原理进行分散投资，获得的收益由投资者按出资比例分享，并承担相应风险的一种集合投资信托制度，下面来具体的看一下信托基金存在哪些风险吧？

1、保本风险

保本风险的本金发生亏损的概率很低，但本金发生亏损的几率也并非完全没有，信托计划并不承诺保本。当证券市场剧烈下跌，来不及止损平仓时，就可能发生净值亏损冲破“缓冲垫”的情形，这时优先委托人的本金就亏损了。

2、利率风险

一般国内现行利率一年调整一次，一年期的信托基金，一般不会产生利率风险。2年期以上的信托基金需要看资金运用签订的合同条款情况。从信托资金的运用方式来看，贷款运用的信托基金一般会与借款人约定贷款利率随央行一块调整，从而规避利率风险，而股权投资回购方式运用的信托基金，视其与被投资方在利率变动方面的约定确定是否能规避利率风险。

3、信用风险

风险的大小决定投资者的本金能否顺利收回，预计收益能否顺利实现，因而也是投资人最为关注的风险因素。评判信用风险，一看资金运用项目的投资情况，特别是项目在信托期限内的现金流量是否能充分承担还本付息的义务；二看项目方公司的背景和实力，是否有足够的资金实力在项目不能正常还本付息时在公司内自己消化；三看信托资金运用的信用提升手段，如抵押（质押）物是否过硬，抵押（质押）比率是否安全，担保方信用级别和资金实力如何，有无保险介入，专项赔偿基金是否充足以及受益权当中次级受益权的规模和承担义务情况等；四看发售信托产品之信托公司的信誉度、是否有政府背景、项目运作从业经验是否丰富以及资本实力的大小等。

一般来说，基础设施类要好于房地产投资和其他项目类型，而运用于大企业集团的信托要好于运用于一般公司的信托，抵押、担保充分的信托要好于一般的信用型的信托。

4、流动性风险

一般现有的信托产品只能以合同形式转让，不具备成型的转让市场，风险与股票、债券、基金等品种流动性风险相对比较大。不过，信托公司在设计信托产品时已经对该风险给予了充分的收益补偿。

信托基金也叫投资基金，是一种“利益共享、风险共担”的集合投资方式:

指通过契约或公司的形式，借助发行基金券（如收益凭证、基金单位和基金股份等）的方式，将社会上不确定的多数投资者不等额的资金集中起来，形成一定规模的信托资产，交由专门的投资机构按资产组合原理进行分散投资，获得的收益由投资者按出资比例分享，并承担相应风险的一种集合投资信托制度。

信托基金的特点是:

1.集合投资

2.专家管理、专家操作

3.组合投资、分散风险

4.资产经营与资产保管相分离

5.利益共享、风险共担

6.以纯粹的投资为目的

7.流动性强。

基金有广义和狭义之分，从广义上说，基金是机构投资者的统称，包括信托投资基金、单位信托基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。在现有的证券市场上的基金，包括封闭式基金和开放式基金，具有收益性功能和增值浅能的特点。从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。因为政府和事业单位的出资者不要求投资回报和投资收回，但要求按法律规定或出资者的意愿把资金用在指定的用途上，而形成了基金。

我们现在说的基金通常指证券投资基金

证券投资基金是一种间接的证券投资方式。基金管理公司通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人（即具有资格的银行）托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，然后共担投资风险、分享收益。根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：

———根据基金单位是否可增加或赎回，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易，一般通过银行申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，期间基金规模固定，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位。

———根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。目前我国的证券投资基金均为契约型基金。

———根据投资风险与收益的不同，可分为成长型、收入型和平衡型基金。

———根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金等。

首先应该理解什么是信托制度

信托是普通法对世界法律制度的重要贡献之一，他起源于英国中世纪的土用益关系，即土地所有人将土地交付他人占有、使用，但是约定土地收益度给原土所有人指定的受益。产生纠纷后，由于普通法院依据所有权转移的理论不保护受益人的权利，英王亨利三世时衡平法院根据公平正义原则对有关当事人的权益进行了公正保护，到16世纪，最终形成了信托制度，因此，所谓信托即指财产所有人基于信托将财产交给受托人占有，使用，处分，但是约定将收益交给特定的人或用于实现特定的目的的制度，基于此，人们可以利用遗嘱或契约形成，在民事、商事或公益领域为各种合法目的设立信托，不视为一种深具社会机能的独特的法律构造，在信托法律关系中有四个均成要件，其一为信托委托人，即基于不违法的目的而将财产交付他人占有管理的人；其二为信托受托人，即接受他人委托，并非为自己利益而占有、管理他人财产的人；其三为信托受益人，即虽不占有管理财产，但是有权获得该财产收益的人；其四为信托财产即信托标的物。因此，信托可以理解为信托委托人将信托财产交给了信托受理人，信托受托人虽然取得了所有权，却不享有为自己的利益或按自己的意志来支配的权利，只是为信托委托人或其指定的其他人利益，按照信托委托人的意愿来支配他人的义务。（注：参加张淳著：《信托法原论》南京大学出版社出版，第100页）旧中国及中华人民共和国成立初期银行设有信托业务，1952年被彻底取消。1979年10月成立了直属中央政府的中国国际信托投资公司，是中国信托实践的开始。2000年月日全国人民代表大会颁布《中华人民共和国信托法》确立了信托目的合法性原则，信托财产上的权利与利益相分离原则，信托财产独立性原则、信托公平原则、信托继承原则、利益冲突防范原则。

美国是投资基金比较活跃的国家,然而以美国为代表的西方国家并没有精确、统一的产业投资基金的定义,在许多场合,只是一种笼统、宽泛的称谓。它主要是指基金管理人向多个企业、居民募集资金,集合之后投向非上市公司,持有其股权,或购买其它形态财产(如不动产物业),以获取的收益向投资者分配。它不仅包括非上市公司(已处于稳定发展阶段)投资基金,也包括了创业风险投资基金、房地产投资基金(REIT)等。

根据基金的组织方式划分,美国产业投资基金分为信托制与公司制两种组织形式,也有人称为契约型与公司型。前者依据信托法律制度,而后者依据公司法律制度。信托制能满足当事人之间的灵活性要求,而公司制能很好地保护投资者(股东)利益。在美国,产业投资基金主要采用公司制,因为"纸面公司"作为特设实体被允许存在。也有部分采用信托制,其中一些以受益凭证这一证券形态在证券交易所挂牌交易,流动性很好。

信托制基金的典型代表是证券投资基金,它在美国被称之为共同基金(亦有人称之为单位信托基金),最为普及。因为美国的证券市场发达,企业股权已经高度证券化,法制相对健全、规范,上市公司质量相对较高,能够进行价值投资,所以美国的大环境促进了证券投资基金的大发展。

相形之下,产业投资基金一般并不显眼。有的可以公募,有的可以私募。产业投资基金的主要投资对象是中小企业、高科技成长企业,主要经营业务是企业创业、重组并购、MBO、房地产等,这些对象及其业务风险相对大。产业投资基金一般可以对目标企业进行多次持续投资。因为美国证券市场IPO便捷,可以使得产业投资基金顺利退出,所以产业投资基金的资金运用方式主要为股权投资。通常,基金管理人员会在目标公司担任董事,参加企业的经营管理活动,对企业有较大影响力。

在产业投资基金的运作过程中,由于基金经理(自然人、基金管理人的雇员)、基金管理人(法人)与投资者之间,易出现信息不对称的情形,产生利益冲突,为了避免这一问题,产业投资基金多采用有限与一般合伙人制度安排:基金管理人出资充当有限合伙人,基金经理出资充当一般合伙人,各自的出资比例与分享项目收益比例却不同,以此激励基金经理,也保护投资者利益。

观察美国产业投资基金的发展,它发挥了积极的作用:避免融资过度集中银行,使得社会融资结构比较合理；为企业提供了长期、稳定资金,形成多元化融资渠道；促进了新科技成果转化为生产力；丰富了投资者理财选择。

在我国,最接近美国产业投资基金形态的金融产品就是信托公司开发的信托基金(注:本文所称信托基金,是为了反映其实质,并与国外称谓统一而定义,与目前国内业界使用的概念"信托计划"、"信托产品"、"信托品种"含义一致)。其开发依据是《信托法》,全部采用信托制形式,这是与美国产业投资基金最大的差异。观察2002年7月至今我国信托基金的发展,它弥补了企业不能发行债券、股票的不足,丰富了企业的融资渠道,也为投资者提供了一种价值投资的渠道,使得投资者分享了我国经济增长的成果。

我国信托基金与美国产业投资基金一样,主要投资于实业领域,但主要投向集中在基础设施、房地产、公用事业三大领域项目,属于传统成熟行业,经营模式具有一定的垄断性,没有高科技含量。对于高科技行业,信托融资案例很少,原因有二:我国自主开发的真正的高科技少；信托公司项目开发人员职业经历局限于金融业内,没有工程技术背景,对工业技术并不熟悉,也未曾从事过实业公司的经营管理。

虽然信托基金的投资对象与美国产业投资基金相同,主要是非上市公司,但融资企业一般属于中型规模企业,缺乏对企业初创阶段的投资。这是因为,一方面小企业经营不稳定,信托基金的投资者风险承受能力又较弱；另一方面,对于大型企业进行股权融资不现实。由于信托贷款过程长,利率并不明显优惠,与银行贷款相比没有优势,且双方实力不对等,故有些大型企业目前还没有兴趣向信托公司融资。

按照有关规定,信托公司的信托基金只能私募。不能公募的原因有二:一方面,监管部门谨慎心态明显,不愿放开；另一方面,我国一些人士受到美国《1940年投资公司法》的影响,认为对信托基金的发行范围应予以限制。该法规定,投资公司(即产业投资基金)的投资者(股东)人数不得超过100人。这本是针对公司制基金而言,由于我国一些人士对此不求甚解,因此要求我国的信托基金不得公募。而且,在信托基金发行时,信托公司不能进行营销宣传。

目前的信托基金资金运用方式主要为贷款,股权投资较少,而且有不断萎缩的趋势。即使在仅有的股权投资项目中,信托公司基本并不参与目标公司的具体经营管理,所采取各种控制措施,例如派驻董事,委任财务总监,修改章程等,目的是要防范资金风险。股权投资项目的结束方式主要依靠第三方购回股权,目标公司分红与清算的情形基本未曾出现,也不可能等待IPO。这种回购型股权投资属于变相的债权融资。股权投资之所以较少出现,因为该方式有致命缺陷,即在短期(1-2年)内第三方今后购回存在很大不确定性,退出渠道不畅,风险较大,信托公司也就不再愿意采用。

信托期限较短,基本为1-2年。其实,我国居民的长期资金并不缺乏,用于养老、子女教育、婚嫁等储蓄十分可观,但造成信托期限短的主要原因是:投资者期望短期内获取收益,对长期理财心存疑虑；信托公司的理财能力、品牌尚无法让投资者信服。由于信托合同数量的限制,信托公司为了募集足额资金,只得寻找企业机构客户,而企业机构客户的资金往往都是短期的。我国的社保基金理事会等大型机构虽然有长期资金,但目前不能购买信托基金。另外,贷款信托无法开发成长期理财品种。

银监会不允许信托公司采用受益凭证方式发行,能够证明投资者对信托财产及其收益拥有权利的凭证就是信托合同。目前的规章对信托合同的内容、格式等规定比较原则化,因此信托合同属于非标准的契约,转让手续繁琐,流动性很差。各家信托公司仅负责本公司的信托基金的交易,没有全国性的集中交易场所。目前信托期限短,故流动性需求尚不明显；如果信托期限较长,在信托期间交易需求将变得迫切,流动性不足的问题将比较突出。这也是信托公司无法开发长期理财品种的原因之一。

信托基金投入的项目数量较少,一般仅有一个,风险过于集中。受到信托合同数量200份限制,信托融资规模相对有限,一个信托基金的资金量无法投向多个项目。而且,现阶段信托公司在一个信托基金中管理多个项目的能力也有限。

无论发行规模的大小,目前信托公司、信托执行经理很少出资认购信托基金的部分份额。这样对业务人员缺乏制衡机制。业务人员开发信托项目的初衷可能主要是为了获取自己的业绩提成,存在冒险冲动,因此,业务人员、其所在信托公司与投资人三者之间存在信息不对称与利益冲突的可能。

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信托基金是什么

信托基金也叫投资基金，是一种“利益共享、风险共担”的集合投资方式。指通过契约或公司的形式，借助发行基金券的方式，将社会上不确定的多数投资者不等额的资金集中起来，形成一定规模的信托资产，交由专门的投资机构按资产组合原理进行分散投资，获得的收益由投资者按出资比例分享，并承担相应风险的一种集合投资信托制度。

从广义上说，基金是机构投资者的统称，包括信托投资基金、单位信托基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。在现有的证券市场上的基金，包括封闭式基金和开放式基金，具有收益性功能和增值潜能的特点。从会计角度透析，基金是指具有特定目的和用途的资金。因为政府和事业单位的出资者不要求投资回报和投资收回，但要求按法律规定或出资者的意愿把资金用在指定的用途上，而形成了基金。

家族信托基金是什么？优缺点有哪些？企业家普遍希望子女能够把企业发扬光大，传承和积累更多家族财富，但并非每个企业家子女都对家族企业感兴趣。那么，家族信托基金是什么？有何优缺点？家族信托基金是什么：

家族信托基金就是把家族(或家族企业)的财产设立信托基金,委托具备专业知识的专门机构或者个人（受托人）依据拟设立家族信托基金人（委托人）的指令，设立专属于家族的信托基金，进行专业的管理和运用,避免财产被分割或侵夺.，保护受益人的利益。家族信托，资产的所有权与收益权相分离，富人一旦把资产委托给信托公司打理，该资产的所有权就不再归他本人，但相应的收益依然根据他的意愿收取和分配。富人如果离婚分家产、意外死亡或被人追债，这笔钱都将独立存在，不受影响。

家族信托基金家族信托基金优缺点：优点：按照委托人意愿合理分配资产。很多情况下，委托人（如：某个富有家族企业的创立人）对受益人（如：创立人的子女及子女的后代）继承和使用他的财产有具体的要求，此时通过信托协议的方式来管理遗产，则是最合适不过的了。例如，A富商创立了一个有大量资金的家庭信托基金，但是为了防止子女及子女的后代滥用其财富或不思进取，则可以在信托协议中规定：“子女及其后代只有在获得了大学学位之后且年满二十四周岁之后，才可以每年获得五十万每年的信托遗产”等。事实上，只要不违反法律，A富商可以通过家庭信托以任何他愿意的方式分配其财产。保护家庭信托资产。由于委托人通常将信托资产置于特定属地（例如列支敦士登），且这些特定属地通常具有良好的法律体系和客户信息保密原则，因此可以避免家族财产在当地国家被罚没或者强制征收等危险。获得遗产继承税收优惠。根据具体国家和地区的所得税法不同，经过合理设计的家庭信托，可以减少一定的遗产税或所得税，最大程度地保留家族财富。

信托基金是在特定法律环境下，保护资产免遭某些特定法律风险的特殊法律手段。家族信托是目前国外比较成熟的一种财产管理方式。但凡国外知名的有钱人分手，或多或少都有他们的身影。简单的说，就是所有权和支配权分开。通过一个大家约定好的条件，由家族信托基金来行使财产的支配权。也就是说，所有权是有条件的。长辈担心小孩子乱花钱，交给信托来经营，每个月给一定的零花钱，这是常见的发起家族信托的原因。因为信托持有公司股权，所有权不属于某个人，不会因为离婚、尤其是意外死亡而受到影响。尤其是在遗产税比较重的国家。瑞士有太多这样的机构。但凡知名的私人银行都应该是提供这种服务的。香港就有不少。

家族信托基金国内私人银行因为受到各方面的限制，无法开展相关业务的中介工作。因此在讨论这个问题的时候需要注意国内法律环境和欧美的巨大差别。在遗产税、债务追索、个人破产制度以及离婚财产分割的等等法律环境相差很大的情况下，需要考虑国内信托是否依然具备国外信托的功能和优势。对于俗称土豪的高净值人群来说，跨国资产流动是一个个人理财必需，信托产品的定位也和传统信托产品的功能有所差别，找专业人士咨询的时候也必须对症下药。缺点：

任何事物都有两面性，家族信托基金的优缺点相伴相随，说完了优点我们再来说缺点，把财产交给信托机构也是有一定的局限性的，比如这个信托基金本身是不会自己钱生钱的，如果在信托章程设计上做的不够好有缺陷，或者是这个信托基金的理事会成员坑爹不负责，那么这些财富很有可能就会变成“死钱”很难钱生钱了。

相对于传统的法定继承和遗嘱继承，家族信托的优势是比较明显的，能够实现破产风险隔离机制等合理规避风险功能。